每經(jīng)記者｜張卓青    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯｜劉野    

近日，安永發(fā)布了《中國(guó)上市銀行2018年回顧及未來(lái)展望暨2019年一季度業(yè)績(jī)概覽》報(bào)告，報(bào)告顯示，得益于利息凈收入的增長(zhǎng)，47家上市銀行在2018年度合計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.63萬(wàn)億元（人民幣，下同），比2017年度增長(zhǎng)5.21%，增速與2017年度持平，上市銀行合計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.73萬(wàn)億，同比增長(zhǎng)9.14%，增幅較2017年度 提升5.75個(gè)百分點(diǎn)。

安永本次的報(bào)告涵蓋了47家中國(guó)上市銀行，包括了6家國(guó)有大行、9家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行、22家城商行和10家農(nóng)商行，按總資產(chǎn)和凈利潤(rùn)計(jì)算，這47家上市銀行占全國(guó)商業(yè)銀行比重分別達(dá)到72%和89%。

不同類(lèi)型銀行凈利、營(yíng)收增速分化

圖片來(lái)源：安永報(bào)告截圖

報(bào)告顯示，不同類(lèi)型銀行的凈利潤(rùn)和營(yíng)收增速出現(xiàn)了明顯分化，大型商業(yè)銀行和全國(guó)性股份制銀行凈利潤(rùn)增速繼續(xù)上升，城商行和農(nóng)商行的增速則較2017年下降。 

上市銀行2018年總體營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)9.14%，增速比2017年提升了5.75個(gè)百分點(diǎn)，其中有35家銀行營(yíng)業(yè)收入增速上升，12家銀行增速出現(xiàn)下降。銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)主要得益于凈息差的回升，2018年上市銀行平均凈息差2.17%，比2017年度提高了7個(gè)基點(diǎn)。有44家銀行在年報(bào)中披露了凈息差其中33家上市銀行凈息差比去年有所回升，有10家下降，另外有1家跟去年持平。

資產(chǎn)質(zhì)量壓力不減  撥備計(jì)提力度加大

2018年，上市銀行積極應(yīng)對(duì)外部宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，并持續(xù)加大不良資產(chǎn)核銷(xiāo)和處置力度，上市銀行總體不良貸款額和不良貸款率體現(xiàn)為一升一降趨勢(shì)。截至2018年末，47家上市銀行的不良貸款余額合計(jì)為1.43萬(wàn)億元，比上年末增加了1,089.06億元，加權(quán)平均不良貸款率從2017年末的 1.55%下降至1.51%，記者注意到，在四種類(lèi)型的銀行中，只有城商行的不良貸款率是較去年上升的，上市城商行的不良貸款率由2017年末的的不良貸款率上升0.11個(gè)百分點(diǎn)至1.43%。

圖片來(lái)源：安永報(bào)告截圖

多家銀行根據(jù)監(jiān)管要求，將逾期90天以上貸款評(píng)級(jí)下調(diào)為不良，并由此增提貸款撥備，截至2018年末，逾期90天以上貸款與不良貸款比例下降至79.99%。

報(bào)告還提到去年上市銀行貸款撥備計(jì)提合計(jì)為1.09萬(wàn)億元，較2017年度增長(zhǎng)27.06%。其中，大型商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制銀行、城商行和農(nóng)商行 的在利潤(rùn)表中計(jì)提的貸款減值損失比上年分別增長(zhǎng)了 29.33%、14.65%、58.08%和100.19%。

此外，年報(bào)顯示，共計(jì)28家上市銀行在2018年1月1日正式實(shí)施新金融工具準(zhǔn)則，其中大部分上市銀行的減值準(zhǔn)備均有不同程度的上升。已經(jīng)實(shí)施新金融工具準(zhǔn)則的上市銀行年報(bào)顯示，于2018年1月1日首次執(zhí)行日，28家上市銀行貸款減值準(zhǔn)備較2017年末上升比例為8.84%。

零售業(yè)務(wù)持續(xù)提升  結(jié)構(gòu)調(diào)整成效明顯

2018年，上市銀行整體零售業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度繼續(xù)上升。零售業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)占銀行整體稅前利潤(rùn)的比重為39.84%，較2017年39.09%增長(zhǎng)0.75個(gè)百分點(diǎn)。零售業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入占銀行整體營(yíng)業(yè)收入的比重為 38.49%，較2017年的37.61%增長(zhǎng)0.88個(gè)百分點(diǎn)。

就單家銀行而言，2018年建行、農(nóng)行、招商和平安零售業(yè)務(wù)在稅前利潤(rùn)的占比超過(guò)45%，其中平安高達(dá)69.02%。就零售業(yè)務(wù)在營(yíng)業(yè)收入中占比而言，招商、平安和郵儲(chǔ)的零售業(yè)務(wù)在營(yíng)業(yè)收入中的占比均超過(guò) 50%，其中郵儲(chǔ)最高，為62.63%。

值得注意的是，2018年各銀行更加積極地挖掘信用卡盈利空間，在信用卡的常規(guī)貸款業(yè)務(wù)之外，還推出了各種分期產(chǎn)品和延期還款產(chǎn)品，滿足用戶的短期資金周轉(zhuǎn)需求。但是隨著發(fā)卡數(shù)量、授信規(guī)模的擴(kuò)大，2018年多家銀行信用卡不良率有所上升，未來(lái)如何在注重信用卡業(yè)務(wù)“量”的增長(zhǎng)的同時(shí)更注重“質(zhì)”的追求，成為上市銀行必須重視的問(wèn)題。

（封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)）